款已付票未到货怎么办,账务处理方法详解 -凯发天生赢家

货未到款已付发票未到如何做账 如果材料已到，可以验收入库，暂估价入账，待发票收到后红字冲销原分录，蓝字正式记账核算。货未到，款已付，发票未到。可做预付账款处理，会计分录...

货未到款已付发票未到如何做账

如果材料已到，可以验收入库，暂估价入账，待发票收到后红字冲销原分录，蓝字正式记账核算。

货未到，款已付，发票未到。可做预付账款处理，会计分录为：借：预付账款 贷：银行存款 预付账款账户：账户性质：资产类账户。账户用途：核算企业购买材料、商品和接受劳务供应等而预付的款项，是企业的债权。

没有的时候只是暂估的，等收到发票后予以确认。但在现实中经常是等到发票来了以后和入库单一起做账的，只要不跨年就可以了。因为暂估入账很麻烦，确认收入时的成本也是暂估的，下个月都要冲回来。

货款已付，货未提到，发票也未收到，供货商破产了，帐务怎么处理？ 你入到应付账款 没有问题 一般企业可以不设置预付账款科目 用应付账款来简化核算 这个是制度或准则允许的 因此不必调整。

对于原材料已收到，款已付，但发票未收到的账务处理方式，可以按照以下几种情况办理：确定没票，但不得不入账时，按支付款（价税合计）入账，汇缴纳税调增。确定以后有票，又不采用月初冲销的，建议按不含税入账。

已付款但是未拿到发票会计怎么做账?

1、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。将记账凭证装订成册，妥善保管。

2、拿不回来发票，最好是让对方退款，直接做账冲掉之前那笔会计分录。

3、企业对于已付款未收到发票的处理方法，可以先将款项暂估入账，其会计分录如下：当月暂估入账，分录如下：借：原材料/库存商品，贷：应付账款—暂估应付账款。

货款已付,货已到,但发票没到的情况怎样做会计分录

1、月末时货已到，发票未到：借：原材料等 贷：应付帐款－暂估应付款－××公司 注意：以上金额是不含税的。

2、企业收到商品相关发票或费用相关发票未付款时，应当通过“库存商品”科目、“管理费用”等科目以及“应付账款等相关二级科目核算。

3、借：预付账款-房东名称 应交税费-应交增值税（进项税额），贷：其他应付款-房东名称。

已经支付发票未收到如何处理

钱已付，发票未收到，怎么入账如下：可以暂时不做啊，等收到发票再来做账就好了啊。其实付钱后是否收到发票，对于记账来说，最大的影响就在于税金的记账。

如果已经开出去三个月的发票还未收到账款，建议按照以下步骤进行处理： 与客户联系确认。首先，需要与客户联系，了解情况。确认是否已经收到发票并已支付或者正在处理中，以及需要处理的问题是什么。 确认账户余额。

款项已经支付，发票暂时没有收到，需要按预付账款处理。借：预付账款—某某单位，贷：银行存款等科目。

法律主观：未收到发票不可以确认费用。在发票没有收到的情况下，是不能确认费用的，只能做凭证。销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票。